ESTATE PLANNING
상속 사전 설계
상속은 준비할 수 있는 유일한 시점이 「살아 계실 때」입니다. 그 시점을 지나면 계산만 남습니다.
상속 사전 설계란 무엇을 하는 일인가
상속세는 돌아가신 뒤에 계산되지만, 그 크기는 살아 계실 때의 자산 구조가 결정합니다. 부동산 비중이 높고 현금이 적으면 세금은 큰데 낼 돈이 없는 상황이 생깁니다. 실제로 상속 상담에서 가장 많이 듣는 걱정은 세액 자체보다 「무엇으로 낼 것인가」입니다.
사전 설계는 세금을 없애는 작업이 아닙니다. 예상 규모를 미리 알고, 낼 수 있는 형태로 자산을 바꾸어 두는 작업입니다. 증여를 앞당길지, 보험을 활용할지, 부동산 일부를 정리할지, 법인을 쓸지는 가족 구성과 자산 성격에 따라 답이 다릅니다.
절세파트너는 사전 설계에서 10년 단위로 봅니다. 증여는 일정 기간이 지나야 상속재산 합산에서 빠지기 때문에, 짧게 보고 서두르면 오히려 손해인 경우가 많습니다.
WHEN YOU NEED IT
이런 경우에 검토가 필요합니다
아래 중 하나라도 해당하시면 상담을 권해 드립니다. 해당하지 않더라도 상황을 말씀해 주시면 필요 여부부터 알려 드립니다.
이런 상황이라면
- 보유 자산 대부분이 부동산이고 현금이 적은 경우
- 자녀에게 언제부터 증여를 시작할지 고민 중인 경우
- 배우자에게 얼마를 남길지 정하지 못한 경우
- 가족 중 한 명이 사업을 이어받을 예정인 경우
- 상속인이 여럿이라 분쟁 가능성이 걱정되는 경우
- 예상 상속세 규모를 한 번 확인해 두고 싶은 경우
WHAT WE REVIEW
무엇을 검토합니까
정해진 순서로 확인합니다. 확인이 끝나기 전에는 금액을 말씀드리지 않습니다.
PROCESS
진행 절차
각 단계에서 무엇을 하는지 미리 알려 드립니다.
자산·가족 현황 정리
보유 자산 목록과 가족 관계를 정리해 현재 구조를 그립니다.
현재 기준 추정
오늘 기준 예상 세액과 납부 재원 부족분을 계산합니다.
대안 설계
증여 일정·자산 재편·보험 활용 등 대안을 만들어 비교합니다.
연차 계획 수립
10년 단위 일정표로 정리하고 매년 점검할 항목을 표시합니다.
정기 점검
자산 변동·법령 변화가 있을 때 계획을 갱신합니다.
DOCUMENTS
필요 서류와 일정
아래는 일반적인 목록입니다. 사안에 따라 더 필요하거나 생략되는 서류가 있습니다.
| 구분 | 서류 | 발급처 | 쓰임 |
|---|---|---|---|
| 필수 | 보유 부동산 등기부 전체 | 인터넷등기소 | 자산 목록 |
| 필수 | 금융자산 현황(잔액증명 등) | 금융기관 | 유동성 파악 |
| 필수 | 가족관계증명서(상세) | 전자가족관계등록시스템 | 상속인 구성 |
| 해당 시 | 법인 재무제표·주주명부 | 회사 | 지분 평가 |
| 해당 시 | 기존 증여 내역 | 본인 보관 | 합산 기간 확인 |
| 해당 시 | 보험 증권 | 보험사 | 납부 재원 |
| 참고 | 임대차계약서 | 본인 보관 | 임대 현황 |
- 설계 단위
- 10년 (합산 기간 고려)
- 1차 결과
- 예상 세액 범위 + 재원 부족분
- 소요 기간
- 자료 접수 후 3~4주 (예시)
- 점검 주기
- 연 1회 권장
수임료와 소요 기간은 사안에 따라 달라집니다. 아래 범위는 상담 전 참고용 예시입니다.
CAUTION
미리 알고 계셔야 할 것
저희는 좋은 이야기만 드리지 않습니다. 불리해질 수 있는 부분을 먼저 말씀드립니다.
이런 점은 미리 알고 계셔야 합니다
- 증여는 일정 기간이 지나야 상속재산 합산에서 제외됩니다. 임박해서 하는 증여는 효과가 제한적입니다.
- 부동산을 미리 넘기면 증여세와 취득세가 먼저 발생합니다. 총액으로 비교해야 합니다.
- 설계안은 법령이 바뀌면 다시 계산해야 합니다. 한 번 만들고 두는 문서가 아닙니다.
- 가족 간 합의 없이 진행하면 이후 분쟁의 원인이 됩니다. 세무는 분쟁을 해결해 드리지 못합니다.
- 저희는 절세 금액을 약속드리지 않습니다. 사안에 따라 효과가 없을 수도 있습니다.
CASE
자문 사례 (가상 예시)
실제 의뢰인의 사례가 아니라 설명을 위해 지어낸 예시입니다.
아래 사례는 가상 예시이며 사안에 따라 결과가 다릅니다. 실제 신고·판단은 반드시 개별 검토를 거쳐야 합니다.
가상 예시 — 부동산 비중이 높았던 경우
- 상황
- 임대 상가 두 건과 거주 주택을 보유한 70대 부부 (가상 인물)
- 쟁점
- 예상 세액에 비해 현금성 자산이 부족했습니다.
- 검토
- 상가 한 건을 정리해 유동성을 확보하는 안과, 자녀 증여를 나누어 진행하는 안을 비교했습니다.
- 결과
- 의뢰인은 증여를 먼저 시작하고 상가 정리는 시장 상황을 보며 결정하기로 하셨습니다. 매년 점검하기로 했습니다.
- 고지
- 지어낸 가상 사례입니다. 자산 구성과 가족 상황에 따라 답이 달라집니다.
FAQ
자주 묻는 질문
몇 살부터 준비하면 좋을까요?
정해진 나이는 없습니다. 다만 합산 기간을 고려하면 여유가 있을수록 선택지가 많습니다. 60대 이후에는 계산부터 해 두시길 권합니다.
증여가 항상 유리한가요?
아닙니다. 증여세와 취득세를 먼저 내야 하고, 자산 가치가 떨어지면 오히려 손해입니다. 자산 성격에 따라 다릅니다.
유언장을 쓰면 세금이 줄어드나요?
유언은 분배를 정하는 것이지 세액을 줄이는 수단이 아닙니다. 다만 분할이 늦어져 공제를 놓치는 일을 막는 데는 도움이 됩니다.
설계안대로 하면 세금이 확실히 줄어드나요?
확실하다고 말씀드릴 수 없습니다. 법령과 자산 가치가 변하기 때문입니다. 그래서 매년 점검을 권해 드립니다.