INHERITANCE TAX
상속세 신고 대리
상속은 슬픔과 서류가 동시에 옵니다. 기한은 기다려 주지 않으므로 순서를 정해 드립니다.
상속세 신고란 무엇을 하는 일인가
상속세 신고는 상속개시일이 속한 달의 말일부터 6개월 안에 해야 합니다. 장례를 치르고 마음을 추스르다 보면 두세 달은 금방 지나갑니다. 그래서 저희는 상속 사안을 받으면 남은 기간부터 계산해 일정표를 먼저 드립니다.
실무의 핵심은 재산을 빠짐없이 찾는 일과 공제를 놓치지 않는 일 둘입니다. 재산을 빠뜨리면 나중에 가산세가 붙고, 공제를 놓치면 낼 필요 없는 세금을 냅니다. 특히 사망 전 인출된 예금, 보험금, 퇴직금, 임대보증금 같은 항목은 가족이 모르고 지나가는 일이 많습니다.
절세파트너는 신고 자체보다 사후 확인 절차까지 염두에 둔 자료 정리를 중요하게 봅니다. 상속세는 신고로 끝나지 않고 이후 확인 과정이 따르는 세목이기 때문입니다.
WHEN YOU NEED IT
이런 경우에 검토가 필요합니다
아래 중 하나라도 해당하시면 상담을 권해 드립니다. 해당하지 않더라도 상황을 말씀해 주시면 필요 여부부터 알려 드립니다.
이런 상황이라면
- 가족이 돌아가셔서 무엇부터 해야 할지 모르는 경우
- 재산이 얼마나 되는지 파악되지 않는 경우
- 상속인들 사이에 분할 협의가 끝나지 않은 경우
- 부동산·비상장주식이 섞여 있어 평가가 필요한 경우
- 채무나 보증이 있어 상속 여부를 고민 중인 경우
- 신고 기한이 얼마 남지 않은 경우
WHAT WE REVIEW
무엇을 검토합니까
정해진 순서로 확인합니다. 확인이 끝나기 전에는 금액을 말씀드리지 않습니다.
PROCESS
진행 절차
각 단계에서 무엇을 하는지 미리 알려 드립니다.
기한 확인과 일정표
상속개시일을 기준으로 남은 기간을 계산해 주 단위 일정표를 드립니다.
재산·채무 조사
금융·부동산·자동차·회원권·채무를 조회하고 목록을 만듭니다.
평가와 계산
각 재산의 평가액을 정하고 공제를 반영해 세액을 산출합니다.
분할 협의 지원
분할 방식이 세액과 공제에 미치는 영향을 설명드립니다. 분쟁 자체의 조정은 하지 않습니다.
신고와 납부 안내
신고서를 제출하고 분납·연부연납이 가능한지 안내합니다.
DOCUMENTS
필요 서류와 일정
아래는 일반적인 목록입니다. 사안에 따라 더 필요하거나 생략되는 서류가 있습니다.
| 구분 | 서류 | 발급처 | 쓰임 |
|---|---|---|---|
| 필수 | 사망진단서·기본증명서 | 병원 · 정부24 | 상속개시일 확인 |
| 필수 | 가족관계증명서(상세) | 전자가족관계등록시스템 | 상속인 확정 |
| 필수 | 안심상속 원스톱 조회 결과 | 정부24 | 재산·채무 파악 |
| 필수 | 금융거래 조회 결과 | 금융감독원 | 예금·보험 확인 |
| 필수 | 부동산 등기부·건축물대장 | 인터넷등기소 · 정부24 | 부동산 평가 |
| 해당 시 | 상속재산 분할협의서 | 상속인 작성 | 분할 확정 |
| 해당 시 | 채무 증빙(대출·임대보증금) | 금융기관 · 계약서 | 채무 공제 |
| 해당 시 | 장례비 영수증 | 본인 보관 | 공제 항목 |
- 신고 기한
- 상속개시일이 속한 달의 말일부터 6개월
- 착수 권장
- 상속개시 후 1개월 이내
- 소요 기간
- 재산 조사 포함 6~10주 (예시)
- 납부 방식
- 일시납 · 분납 · 연부연납 검토
수임료와 소요 기간은 사안에 따라 달라집니다. 아래 범위는 상담 전 참고용 예시입니다.
CAUTION
미리 알고 계셔야 할 것
저희는 좋은 이야기만 드리지 않습니다. 불리해질 수 있는 부분을 먼저 말씀드립니다.
이런 점은 미리 알고 계셔야 합니다
- 사망 전 일정 기간 안에 인출된 예금은 사용처를 소명해야 할 수 있습니다.
- 상속인 중 한 명만 신고해도 되지만, 납세 의무는 상속인 전원에게 있습니다.
- 분할 방식에 따라 배우자상속공제 적용이 달라질 수 있어 협의 전에 상담이 필요합니다.
- 빚이 더 많다면 상속포기·한정승인 기한(3개월)이 별도로 있습니다. 이 부분은 법률 절차이므로 변호사 상담을 권합니다.
- 신고 후 확인 과정이 따르는 세목입니다. 자료를 오래 보관하셔야 합니다.
CASE
자문 사례 (가상 예시)
실제 의뢰인의 사례가 아니라 설명을 위해 지어낸 예시입니다.
아래 사례는 가상 예시이며 사안에 따라 결과가 다릅니다. 실제 신고·판단은 반드시 개별 검토를 거쳐야 합니다.
가상 예시 — 사망 전 인출 내역이 문제 된 경우
- 상황
- 부친 사망 후 신고를 준비하던 3남매 (가상 인물)
- 쟁점
- 사망 6개월 전 큰 금액이 여러 차례 인출된 기록이 있었습니다.
- 검토
- 병원비·간병비 지출 증빙을 모아 사용처를 정리하고, 설명되지 않는 부분은 상속재산에 포함해 신고했습니다.
- 결과
- 설명 가능한 부분과 그렇지 않은 부분을 나누어 정리한 덕에 이후 확인 과정에서 자료를 다시 찾는 수고를 덜었습니다.
- 고지
- 지어낸 가상 사례입니다. 인출 사유와 자료 상태에 따라 결과가 달라집니다.
FAQ
자주 묻는 질문
재산이 많지 않아도 신고해야 하나요?
공제를 적용하면 낼 세금이 없는 경우에도 신고해 두는 편이 유리한 사안이 있습니다. 특히 부동산은 이후 양도 시 취득가액 근거가 되기 때문입니다.
상속인끼리 사이가 좋지 않아 협의가 안 됩니다.
협의가 되지 않아도 법정 상속분으로 신고할 수 있습니다. 다만 일부 공제는 분할이 확정되어야 적용되므로, 기한 내 협의를 권해 드립니다.
세금을 한 번에 낼 여력이 없습니다.
분납과 연부연납 제도가 있습니다. 요건과 담보 제공 여부를 확인해야 하므로 신고 전에 함께 검토합니다.
신고를 마치면 끝인가요?
상속세는 신고 후 과세관청의 확인 절차가 따르는 세목입니다. 자료를 정리해 보관하시고, 연락이 오면 알려 주십시오.